受管委会委托，现报告阳泉高新区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。 

　　一、2021年预算执行情况 

　　2021年，在市委坚强领导下，我区积极深入学习贯彻十九届五中、六中全会精神和习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，全面贯彻落实市十三次党代会决策部署，面对严峻复杂的宏观经济环境及新冠肺炎疫情影响，高新区紧紧围绕全方位高质量发展、产业转型升级，以申报国家级高新区为着力点，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，加快深化财税体制改革，主要经济指标稳步向好，财政收入质量进一步提高，财政预算执行总体良好，财政管理水平不断提升，为高新区的发展提供强有力的资金保障。 

　　（一）公共财政收支情况 

　　1.公共财政收入完成情况 

　　2021年，我区一般公共预算财政收入计划42000万元，全年实际完成42001万元，完成年度任务的（42000万元）100%，超任务1万元; 较上年增收7423万元，同比增长21.47%。 

　　①全年税收收入累计完成35848万元，完成年度任务（38000万元）的94.34%，减收2152万元；较上年增收6580万元，同比增长22.48%;占收入比重85.35%。其中： 

　　增值税完成10845万元，同比增长1.05%，增收113万元； 

　　企业所得税完成4953万元，同比增长49.86%，增收1648万元； 

　　个人所得税完成494万元，同比增长5.33%，增收25万元； 

　　资源税完成1259万元，同比增长38.96%，增收 353万元； 

　　城市维护建设税完成2246万元，同比增长25.47%，增收456万元； 

　　印花税完成1089万元，同比增长34.28%，增收278万元； 

　　契税完成7877万元，同比增长167.11%，增收4928万元。 

　　以上税种增收的主要原因有：一是不动产清零带动房产交易量增加，同时带动个税同比增长；二是新增企业的税收净增长；三是随着疫情的逐渐消除，企业经营步入正规，收入增加带动税收增长。 

　　其他税种完成7085万元，占税收比重的19.76%，同比下降14.7%，减收1221万元，主要原因为企业迁移、停产或资金紧张，无法缴纳。 

　　②非税收入累计完成6153万元，完成年度任务（4000万元）的153.83%，超计划53.83%，增收2153万元; 较上年增收843万元，同比增长15.88%; 占收入比重14.65%。其中：专项收入完成2628万元，同比增长33.33%，增收657万元；国有资源有偿使用收入完成2135万元，同比增长246.03%，增收1518万元；行政事业性收费收入、罚没收入、捐赠收入等完成1367万元，同比下降49.66%，减收1349万元。非税收入增长的主要原因是不动产清零行动的落实带动其他税费增收，其次是森林植被恢复费和其他国有资源（资产）有偿使用收入为本年新增收入。 

　　2.公共财政支出情况 

　　2021年，公共财政支出38347万元，同比（37414万元）增长2.49%，具体为: 

　　——一般公共服务支出5029万元，同比减少38.61%，减支3163万元；主要原因一方面是本年预算科目调整，另一方面2020年支付了政务大厅和园区党群活动中心等项目工程款。 

　　——公共安全支出1310万元，同比降低30.5%，减支575万元；主要原因是智能建设项目一次性投入减少，辅警人员工资由市局列支。 

　　——科学技术支出3390万元，同比增长31.91%，增支820万元；主要原因是科技创新投入加大。 

　　——社会保障和就业支出2821万元，同比下降31.4%，减支1292万元；主要原因是同期减少了精神文明奖和绩效工资的支出。 

　　——卫生健康支出129万元，同比降低34.85%，减支69万元；主要原因是同期减少医疗补助和职工体检经费支出。 

　　——节能环保支出398万元，同比减支50%，减支397万元；主要原因是中央大气污染防治专项资金减少。 

　　——城乡社区支出3668万元，同比减长50.64%，减支3763万元；主要原因是同期减少了项目工程欠款支出。 

　　——农林水支出134万元，同比降低61.82%，减支217万元；主要原因是同期减少了扶贫底商购置支出。 

　　——资源勘探工业信息支出17004万元，同比增长62.48%，增支6539万元；主要原因是加大对国有企业的资金投入。 

　　——商业服务业等支出351万元，同比增长192.5%，增支231万元；主要原因是2021年上级对开发区建设专项补助资金增加。 

　　——自然资源海洋气象等支出8万元，同比降低85%，减支45万元；主要原因是同期减少工程项目资金。 

　　——住房保障支出2344万元，同比增长344.78%，增支1817万元；主要原因是2021年城镇保障性安居工程中央补助资金增加。 

　　——灾害防治及应急管理支出871万元，同比下降46.1%，减支745万元；主要原因是同期区域地震安全性评价项目资金和自然灾害防治补助资金减少。 

　　——其它支出52万元，同比减少97.09%，减支1735万元；主要原因是因科目调整，基本建设支出减少。 

　　——债务付息支出827万元，同比增长7%，增支54万元。 

　　3.“三公”经费执行情况 

　　2021年，全区“三公”经费支出104.94万元，其中:本年无因公出国（境）支出；公务用车购置及运行维护费98.95万元，占“三公”经费支出的94.29%，同比（109.21万元）下降9.39%，减支10.26万元；公务接待费6万元，接待120批次，1201人次，占“三公”经费支出的5.71%，同比（11.23万元）下降低46.57%，减支5.23万元。 

　　（二）政府性基金收支情况 

　　1.2021年，政府性基金预算收入完成26154万元，较上年同期（15946万元）增长64%，增收10208万元。其中：国有土地收益基金收入2572万元，同比（1607万元）增长60%，增收965万元；农业土地开发资金收入284万元，同比（250万元）增收13.6%，增收34万元；国有土地使用权出让收入20329万元，同比（14088万元）增长44.3%，增收6241万元；城市基础设施配套费收入2969万元，同比增收2969万元。 

　　2.2021年，政府性基金支出完成64154万元，较上年同期（39770万元）增长61.31%，增支24384万元。其中：文化旅游体育与传谋支出2万元，较上年同期（25万元）下降92%，减支23万元；城乡社区支出39947万元，同比（11514万元）增长246.94%，增支28433万元；其他支出21000万元，同比（2600万元）下降19.23%，减支5000万元；债务付息支出3173万元，同比（2203万元）增长44%，增支970万元；债务发行费用支出32万元，同比（28万元）增长14.29%，增支4万元。 

　　（三）上级转移支付执行情况 

　　2021年我区一般公共预算专项转移支付收入3670万元，同比(5390万元)减少1720万元。其中：一般公共服务129万元，科学技术500万元，节能环保199万元，资源勘探信息等100万元，商业服务业等329万元，住房保障1946万元，灾害防治与应急管理5万元，其他收入462万元。政府性基金预算上级补助收入63万元，同比（86万元）减少23万元。 

　　（四）债券执行情况 

　　2021年我区债务（转贷）收入共计38729万元，其中：一般债券转贷收入1304万元，专项债务转贷收入37425万元，主要用于科技大街南侧平台标准厂房建设、庙堰新材料工业园一期建设项目、东区科技园标准化厂房建设项目、以及侯家沟和驼岭头城中村改造项目支出。 

　　（五）公共预算收支执行主要措施 

　　2021年，高新区财政认真贯彻落实中央、省、市、管委会的各项决策部署，担当作为，统筹推进疫情防控和经济社会发展，实施更加积极有为的财政政策，全力帮扶企业达产提效，一般公共预算财政收入大幅增长，增幅为21.47%（县区增幅第一）,大力争取上级转移支付、政府债券，财政收入实现稳步增长，财政支出有力保障了疫情防控、棚改项目实施、平台打造、园区建设等重点领域支出需要。 

　　1.超进度完成一般公共预算收入任务，财政收入严肃高效 

　　一是大力加强财源建设，支持实体经济发展，筑牢收入增长基础，切实增加可用财力。二是持续开展税收检查，进一步强化税源和各税种管理，培育税收新增长点，及时掌握税源增减变化；同时结合税收风险管理，做好纳税评估工作，严堵征管漏洞。三是加强收入征缴工作力度，抓大不放小，科学合理研判非税收入情况，确保非税收入相对稳定，做到财政收入应收尽收，切实提高收入质量。2021年区重点税源企业继续发挥支撑作用，全区纳税百万元以上重点税源企业在经济形势严峻的情况下纳税金额持上升态势，纳税百万以上重点企业税收收入占全年区级税收收入的55%。区级纳税1000万元以上的企业为3家，和上年同期持平；区级纳税200万以上的企业为22家；区级纳税100万以上的企业达到了21家。 

　　2.主动服务高新区高质量发展,努力彰显财政保战略职能 

　　全面贯彻落实减税降费政策，使企业充分享受政策红利。全年减税降费规模达20498万元（区级2071万元），退税金额超过1000万元的企业4家，为企业发展注入了活力。加大科技资金的投入，充分发挥科技资金的引领作用，安排专项资金支持中小微企业壮大规模，助力高质量发展。 

　　3.持续强化预算执行手段，财政支出科学合理 

　　通过严格执行大额资金拨付旬报制度，并主动配合各部门、各单位梳理项目要素，编制资金分配计划，明确用款时间节点，确保重点项目资金应支尽支。深入强化项目预算绩效管理，设置科学的绩效目标，大幅度提高了预算执行质量，基本达到支出进度考核指标要求。 

　　总的来看，2021年我区各项财政工作稳步推进，取得了新的进展，这是各级各部门攻坚克难、砥砺奋进的结果。下一步我们将继续从加强组织财政收入、大力实施财源培植、全力保障重点支出、合理压缩一般开支等几方面下功夫，为高新区的高质量发展提供有力的资金保障。 

　　二、2022年预算草案 

　　2022年是党的二十大召开之年，是贯彻省第十二次党代会精神、全方位推动高质量发展的关键二年，做好财政预算工作至关重要。本年度预算编制，紧紧围绕市第十三次党代会提出“14510”总体思路和部署，强力推进开发区改革创新，要成功进入科技部国家级高新区考察名单，进一步理顺开发区与属地体制机制，推进矿区产业集聚区纳入高新区，扩大托管范围，充分赋能赋权，高新区在全市的主战场、主阵地、主引擎定位更加明确。支持加快构建现代产业体系，继续打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作。 

　　（一）2022年财政收支形势简析 

　　1.财政收入形势严峻 

　　2022年，区级财政收入受宏观经济外部不确定性因素增加，经济增长持续放缓，收入压力持续加大。先进制造业、现代服务业及战略性新兴产业尚在培育期，新的经济增长点尚未形成，税源单一，财政收入压力没有从根本上得到缓解。 

　　2.财政支出压力巨大 

　　一是人员等刚性支出增加。2022年，杨家乡庄整建制交由我我区托管，原管辖区域（19.19平方公里）实施全职能管理，学校、村、社区等人员、民生支出增加。 

　　二是创优营商环境补贴类增加。积极落实管委会高质量转型发展要求，为加大平台建设，优化营商环境、守好发展底线，提供有力保障。政策类补贴、兑现等支出持续增加。 

　　三是发展和建设资金需求巨大。（1）“三化三制”改革，市场化、管运分离大力推进，政府购买服务支出增大。（2）公益性项目建设及配套等刚性支出不断上升，基础建设对资金需求量巨大，财政收支平衡矛盾更加突出。 

　　3.政府债务风险增加 

　　政府债务规模不断扩大，还本付息进入高峰期。同时，受政府债务规模逐年扩大及可偿债财力不足影响，政府债务风险不断增加，举债空间受限。多数在建续建项目自身收益不足，短期需依靠财政补贴，财政面临可持续发展挑战。 

　　（二）2022年预算安排原则 

　　一是坚持科学预测收入。积极稳妥、实事求是，积极组织做好财政收入工作，依法加强各类收入征管，确保应收尽快。 

　　二是坚持全面实施零基预算。部门预算支出按照项目和预算支出标准逐项核定，打破基数概念和支出固化格局，优化预算支出结构。坚持将预算安排与预算执行进度、与绩效管理、与项目细化程度、与存量资金规模、与审计查出问题相结合。 

　　三是坚持预算统筹保大事要事。紧紧把握项目核心这个关键，盘活各类财政资金，聚焦战略任务安排财政资金。带头过紧日子，压减非急需、非刚性等一般性支出，原则上非刚性运转类支出压减10%。 

　　四是筑牢底线，切实防控财政风险。按照“保工资、保运转、保基本民生，保政策兑现”的原则，统筹财政资金资源办大事兜底线；优先安排基本民生、人员工资、债务还本付息等刚性支出；全力保障优化营商环境、科技创新、产业转型等重点支出；合理保障维持部门正常运转和履职的必需支出。 

　　五是坚持强化预算规范和绩效管理同步推进。运用预算管理一体化系统，统一数据标准，实现对财政资金“横向到边、纵向到底”全流程监控，通过信息化手段规范加强预算管理。 

　　（三）2022年收支预算 

　　1.一般公共预算 

　　(1)按照管委会工作安排，2022年我区一般公共预算收入45999万元，比上年实际（42001万元）增长9.52%。其中：税收收入39844万元，比上年实际（35848万元）增11.15%；非税收入6115万元，与上年实际（6153万元）基本持平。 

　　(2)2022年全区一般公共预算支出43172万元,比2021年备案预算同口径增长19.9%(系剔除上级专项转移支付提前下达数后的同口径比较,（43172-630）/（35473）)。 具体为: 

　　——一般公共服务支出7290万元，下降0.18%； 

　　——公共安全支出1887万元,增长9.39%，主要原因解决多年以来公安系统办公用房紧张问题; 

　　——教育支出633万元,主要原因为原管辖区域（19.19平方公里）及杨家庄乡实施全职能管理，学校费用增加; 

　　——科学技术支出4587万元, 增长83.77%，主要原因为“双创”等科技创新类补贴增加; 

　　——社会保障和就业支出3208万元,增长53.05%，主要原因为原管辖区域（19.19平方公里）及杨家庄乡实施全职能管理，村、社区费用增加； 

　　——卫生健康支出2161万元,增长1331%，主要原因为原管辖区域（19.19平方公里）及杨家庄乡实施全职能管理，疫情防控等支出增加； 

　　——节能环保支出345万元,增长133%，主要原因为规划环评监测费用增加； 

　　——城乡社区支出5265万元,下降28.31%，城维基建类项目在政府性基金基础设施配套费收入下安排; 

　　——农林水支出727万元,增长775.9%，主要原因为杨家乡庄整建制交由我我区托管，支出增加； 

　　——资源勘探信息等支出9423万元,增长78.26%，主要原因为支持国有企业支出增加； 

　　——商业服务业支出7万元； 

　　——自然资源海洋气象等支出44万元，下降2%； 

　　——住房保障支出661万元，增长61.61%，沉陷区治理支出；  

　　——灾害防治及应急管理支出899万元,增长4%; 

　　——预备费573万元; 

　　——债务付息支出831万元,增长0.48%; 

　　——其他支出4631万元,下降26.8%。 

　　2.政府性基金预算 

　　(1)2022年政府性基金收入计划66999万元。其中： 

　　国有土地使用权出让收入29000万元； 

　　国有土地收益基金收入22000万元； 

　　农业土地开发资金收入1000万元； 

　　城市基础设施配套费收入3000万元； 

　　专项债务对应项目专项收入11999万元。 

　　(2)2022年区级政府性基金收入66999万元，上年结转334万元，提前下达专项债券15000万元，2022年政府性基金财力预计为82333万元。比2021年备案预算同口径增长4.35%(82333/78898)。 具体为: 

　　——城乡社区支出57367万元，下降24.69%； 

　　——其他支出20999万元,专项债券及专项债务对应项目专项收入安排的支出; 

　　——债务付息3967万元,增长45.68%; 

　　（四）地方政府债务情况 

　　规范地方政府举债，切实防控地方政府债务风险，合理扩大专项债券使用范围，更好发挥专项债券对我区稳投资、扩内需、补短板的重要作用。2022年，提前下达我区专项债券收入15000万元，其中棚改专项债券6000万元，用于：阳泉经济技术开发区驼岭头村整村异地搬迁城中村改造建设“驼岭头新村”项目4000万元，侯家沟片区棚户区改造安置项目2000万元；其他地方自行试点项目收益专项债券6000万元，用于阳泉高新技术产业开发区东区自来水配水厂及管网建设项目。 

　　（五）转移支付情况说明 

　　2022年，上级提前下达专项转移支付收入630万元。其他支出630万元，为省级基本建设和中央基建配套专项。 

　　（六）三公经费安排情况 

　　2022年区级“三公经费”预算上报实际220万元，和上年上报预算220万元基本持平。2022年区级“三公经费”预算已安排至预算单位163万元，较上年实际下降3%，其中公务接待费20万元；公务用车购置与运行维护143万元；因公出国（境）费0万元。 

　　（七）衔接推进乡村振兴补助项目资金 

　　2022年区级安排衔接推进乡村振兴补助项目资金140.52万元，"3+N"脱贫综合保险17.02万元，脱贫人口小额信贷政府贴息及风险保证金20万元，2022年项目补助70万元，政策宣传培训3.5万元，雨露计划5万元，脱贫劳动力务工就业帮扶补贴（助）25万元。 

　　三、完成2022年预算任务的主要措施 

　　2022年财政工作要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决落实省十二次党代会、市十三次党代会以及高新区全方位推动高质量发展大会重要决策部署。坚持稳字当头、稳中求进的总基调，充分发挥财政职能作用，贯彻落实党中央稳定经济运行政策措施；加强财政资金资源统筹，提升财政效能，增强党工委、管委会确定的重大任务的财力保障；坚决落实过紧日子要求，严控一般性支出，大力优化财政支出结构，兜牢基本民生底线；坚持底线思维，把防范风险摆在更加突出的位置，切实防范化解财政运行风险，增强财政发展可持续性，为我区经济高质量发展提供坚实财力保障。 

　　具体来讲，要重点做好五方面工作。 

　　（一）牢固树立过“紧日子”的思想，确保预算稳定运行 

　　一是努力实现多渠道开源。大力争取上级支持，加强与上级财政沟通对接，将更多的项目列入省级重点项目计划。抓住中央大幅增加地方政府债券特别是专项债券的机遇，争取更多的债券资金支持我区经济建设。 

　　二是扎实做好财政节支工作。要坚持执守简朴、力戒浮华，所有支出都要明确标准、精打细算，勤俭办一些事业。继续压减一般性支出，严控行政事业单位开支，严控“三公”经费，大力硬化预算约束，严格执行审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。预算执行中，要把“不追加作为原则，追加作为例外”，要加强预算管理，将支出不符合进度要求的预算资金统筹调整用于亟需资金支持的项目。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律收回用于平衡预算。 

　　（二）加强依法征管，促进收入稳步增长 

　　一是继续强化收入征管，调动部门积极性，提高组织收入执行能力。 

　　二是严肃税收质量分析制度，确保税收提质增效。每月从分税种、分行业、重点企业等不同角度统计税收收入数据，分析与经济关联度高的“三大税种”，二产、三产中细分行业税收变动情况，通过定期与区税务分局召开碰头会，分析成因，着力化解，准确把握经济事态，确保税收收入稳步提高。同时，加强挖潜清收工作，确保各项税费应收尽收，实现均衡入库。 

　　四是加强对重点产业和主体行业的税收管理与服务，及时掌握重点税源的发展变化情况；及时掌握园区内企业特别是重点企业的生产经营和发展状况及其对税收的影响，提高税收收入预测分析的质量，不断增强组织收入的前瞻性和主动权，最大限度把经济增长转化为税收增长。 

　　五是继续加强非税收入管理，确保非税收入及时足额入库。 

　　（三）积极筹措资金，保障重点项目建设 

　　一是强化“重点项目库”动态管理。项目库实行中长期规划，精准分类、测算项目资金使用规模、使用节点，加强项目关联，优化资本通道，使有限的资金起到撬动作用，发挥“叠加效益”。 

　　二是积极做好项目前期准备工作，提前做好项目的整体策划包装，注重项目经济效益，满足“有一定收益”的政策要求，实行一个项目、一体举债。执行重点项目手续情况月度通报机制，倒逼项目手续完备。争取更多的项目以完备、完整的立项、土地、规划、环评、施工许可等前期手续，提高成功率。 

　　三是加强债务资金监督管理。发挥债券补短板、促发展的积极作用，成立由财政、审计、发改、建设、国企等职能部门组成的债务管理工作联动小组，确定各涉及债务项目的具体管理联系人，规范债务资金使用，加快债券资金支出进度，定期编制汇总资金使用的月报、季报、年报，结合项目情况分析债务规模及防范风险。 

　　（四）加强政府性债务管理，科学防范化解风险 

　　一是严格落实债务限额管理。新增政府债务严格控制在限额之内，坚决遏制隐性债务增量。 

　　二是切实保障存量债务有效化解。培育财源提升政府综合财力水平，牢固树立“过紧日子”思想，落实预算还款安排，对标化债计划跟踪落实，确保按期完成化债任务。 

　　三是高度关注债务指标动态变化。准确统计债务相关数据变化，提前测算政府债务率等各项债务指标运行情况，及时排查风险点，严格控制债务指标水平。 

　　四是全面做好区级资金试算平衡工作，助力高新区良性科学发展。参与项目初期研判，加强投后管理，确保国有资产保值增值的基本要求；搭建资金平衡测算体系，通过近年全区投入支出及未来可预测收入，为高新区产业发展及奖补政策提供数据支撑，实现政府性债务风险可控。 

　　（五）深入推进绩效评价工作，提升评价质量 

　　一是做优预算绩效目标。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程绩效管理机制，实现预算绩效管理与预算编制、执行、监督的有机结合，优化财政资金使用效益，提升预算绩效管理水平。 

　　二是强化支出进度考核。执行季度通报，对支出缓慢的预算单位按比例核减预算经费。并对资金运行状况，项目实施进展、项目效益情况等开展绩效监控，同时对绩效目标偏离的原因进行分析并采取纠偏措施，防止预算绩效运行偏离绩效目标，确保预算绩效目标实现。 

　　三是扩大部门整体绩效评价范围。推进部门从整体上逐步提升绩效管理水平。对评价无论从指标体系还是评价范围和视野上都要更加深入，并且准确反馈重点绩效评价结果。及时向相关部门下达整改通知，督促相关单位部门根据评价结果，积极落实整改，努力健全反馈、整改、提升的良性循环。 

　　四是建立评价结果与预算挂钩机制。通过绩效重点评价后，将绩效评价结果作为预算资金安排分配的重要依据，实施奖优罚劣，对执行不到位的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的“倒逼”作用。 

　　2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在党工委、管委会的坚强领导下，牢固树立过“紧日子”的思想，大力调整优化支出结构，持续加大对重点领域和基本民生的支持保障力度，扎实做好财政预算各项工作，为完成全年目标任务，打造国家级高新区不懈努力。坚持“14510”总体思路和部署，坚定信心、保持定力，攻坚克难、锐意进取，在高速度、高质量发展进程中按下快进键、跑出加速度、拿出好作风、干出好成绩，交出新时代高新区全方位推动高质量发展的精彩答卷！ 

 

    附件：2022年高新区政府预算公开.xls